Umsatzsteuerrechner - Mehrwertsteuerrechner

Mit dem Umsatzsteuerrechner lassen sich Bruttobetrag, Nettobetrag sowie die anfallende Umsatzsteuer berechnen. Wählen Sie den Umsatzsteuersatz (oder geben Sie einen individuellen Wert vor) und verändern Sie einen der Werte im Rechner. Die anderen Werte werden nun berechnet. Zur ausführlichen Anleitung.

Das Wichtigste auf einen Blick

• Mit unserem Umsatzsteuerrechner lassen sich alle Beträge bzw. Preise im Zusammenhang mit der Umsatzsteuer einfach berechnen: Bruttobetrag, Nettobetrag sowie die zu zahlende Umsatzsteuer lassen sich bestimmen.
• Wählen Sie zunächst den relevanten Umsatzsteuersatz im Rechner aus oder geben Sie einen individuellen Steuersatz vor.
  Verändern Sie nun den Wert, aus dem Sie die anderen Werte berechnen möchten: Zur Bestimmung des Nettopreises verändern Sie den Bruttopreis oder die gezahlte Umsatzsteuer. Zur Berechnung des Bruttopreises verändern Sie den Nettopreis oder die gezahlte Umsatzsteuer. Und so weiter.

Ausführliche Anleitung zum Umsatzsteuerrechner

Mit unserem Umsatzsteuerrechner lassen sich wahlweise der Nettobetrag, der Bruttobetrag oder die Umsatzsteuer für beliebige Umsätze einfach berechnen. Wählen Sie dazu zunächst den passenden Umsatzsteuersatz aus (19% bzw. 7%) und verändern Sie einen der vorgegebenen Werte im Rechner. Klicken Sie nun auf "Berechnen". Die anderen Werte werden nun ermittelt und ergänzt.

Wenn Sie einen individuellen Umsatzsteuersatz verwenden möchten, aktivieren Sie bitte die Checkbox "Individueller Steuersatz". Geben Sie nun den gewünschten Steuersatz ein und verändern Sie einen der Werte im Rechner. Klicken Sie nun wieder auf "Berechnen". Die Werte werden nun auf der Grundlage ihres individuellen Steuersatzes ermittelt.

Durch die Möglichkeit, einen individuellen Umsatzsteuersatz zu verwenden, eignet sich der Rechner eignet neben Deutschland auch für Österreich, die Schweiz oder andere Länder.

Was ist die Umsatzsteuer?

In Deutschland werden Umsatzsteuer und Mehrwertsteuer synonym verwendet. Die Umsatzsteuer fällt auf Waren und Dienstleistungen an und wird vom Verkäufer eines Produkts oder dem Erbringer einer Dienstleistung erhoben und an das Finanzamt abgeführt. Die Umsatzsteuer auf Waren und Dienstleistungen ist vom Konsumenten oder Endverbraucher zu zahlen. Man bezeichnet die Umsatzsteuer daher auch als Konsum- oder Verbrauchssteuer.

Die umsatzsteuerpflichtigen Unternehmen haben die Aufgabe, die Umsatzsteuer vom Endverbraucher zu erheben und an das Finanzamt "weiterzuleiten". Für diese Unternehmen ist die Umsatzsteuer daher ein sogenannter durchlaufender Posten: Der Unternehmer schlägt die Umsatzsteuer auf den Nettopreis auf und führt die eingenommene Steuer an das Finanzamt ab. Kauft ein Unternehmen Waren oder Dienstleistungen von einem anderen Unternehmen ein, kann es sich die dafür gezahlte Umsatzsteuer vom Finanzamt zurückholen.

Umsatzsteuersätze in Deutschland

Die Höhe der Umsatzsteuer in Deutschland beträgt nach § 12 UStG 19%. Auf bestimmte Umsätze wird eine ermäßigte Umsatzsteuer von 7% berechnet. Zu diesen Umsätzen gehören z.B.:

• viele Lebensmittel
• Bücher und Zeitschriften
• kulturelle Veranstaltungen
• öffentlicher Personennahverkehr
• und viele andere Dinge

Der ermäßigte Steuersatz soll vor allem dazu dienen, bestimmte Güter und Dienstleistungen, die zur "Grundversorgung" der Menschen dienen, durch die zusätzliche Steuer nicht zu sehr zu belasten. Wie oben bereits ausgeführt wurde, ist die Umsatzsteuer eine Konsumsteuer und als solche vom Endverbraucher zu bezahlen.

Im Jahr 2020 wurde der Umsatzsteuersatz zeitlich begrenzt vom 01.07.2020 bis zum 31.12.2020 auf 16% bzw. 5% gesenkt (Zweites Corona-Steuerhilfegesetz).

Bruttopreis berechnen

Die Formeln zur Berechnung der Preise im Zusammenhang mit der Umsatzsteuer sind vergleichsweise einfach.

Um den Bruttobetrag zu berechnen gilt folgende Formel:

Brutto = Netto * (1 + Umsatzsteuersatz)

Bei 19% Umsatzsteuer und 100 Euro Nettopreis gilt:

Brutto = 100 Euro * 1,19 = 119 Euro

Nettopreis berechnen

Für den Nettopreis gilt folgende Formel:

Netto = Brutto / (1 + Umsatzsteuersatz)

Bei 19% Umsatzsteuer und 100 Euro Bruttopreis gilt:

Netto = 100 Euro / 1,19 = 84,03 Euro

Umsatzsteuerbetrag berechnen

Für den Umsatzsteuerbetrag gilt folgende Formel:

Umsatzsteuer = Brutto - Netto

Bei 100 Euro Bruttopreis und 84,03 Euro Nettopreis ergibt sich eine Umsatzsteuer von:

Umsatzsteuer = 100 Euro - 84,03 Euro = 15,97 Euro